वरिष्ठ नागरिक बचत योजना (एस सी एस एस): पात्रता, ब्याज दर और लाभ

वरिष्ठ नागरिक बचत योजना अवलोकन

वरिष्ठ नागरिक बचत योजना भारत सरकार की एक योजना है जिसे 60 वर्ष से अधिक आयु के वरिष्ठ नागरिकों की सहायता के लिए शुरू किया गया है। वरिष्ठ नागरिकों को सेवानिवृत्ति के बाद के चरण के दौरान इस योजना की सहायता से एक स्थिर आय प्राप्त होगी। भारत सरकार ने इस योजना को 2004 में शुरू किया था। यह भारत में अत्यधिक लाभदायक योजना है, क्योंकि यह अपने निवेशकों को अच्छा रिटर्न प्रदान करती है। कोई भी व्यक्ति डाकघरों या बैंकों के माध्यम से इस योजना के लिए आवेदन कर सकता है।

वरिष्ठ नागरिक बचत योजना की विशेषताएं

ब्याज दरों में संशोधन

एससीएसएस के तहत , ब्याज दर हर तीन महीने में बदलती है, और यह ब्याज दर मुद्रास्फीति के स्तर, बाजार दर आदि पर निर्भर करती है। कभी-कभी, आर्थिक स्थिति के कारण संशोधन के बाद एससीएसएस की ब्याज दर समान रहती है।

निश्चित आय

निवेश के समय आपको एक ही ब्याज दर मिलेगी। यह दर योजना की पूरी अवधि के दौरान नहीं बदलेगी, भले ही बाद की तिमाही में वरिष्ठ नागरिकों के लिए डाकघर की ब्याज दरें बदल जाएँ।

जमा राशि

इस SCSS योजना में खाता खोलने के लिए व्यक्ति न्यूनतम 1000 रुपये जमा कर सकता है। कोई भी व्यक्ति अधिकतम 15 लाख रुपये तक का निवेश कर सकता है।

परिपक्वता अवधि

सामान्य परिपक्वता अवधि 5 वर्ष है, जिसे कोई व्यक्ति 3 वर्ष तक बढ़ा सकता है, इस प्रकार कुल 8 वर्ष। विस्तार करने के लिए, व्यक्ति को आवेदन फॉर्म बी भरकर संबंधित बैंक में जमा करना होगा।

समय से पहले निकासी

कोई भी व्यक्ति अपना खाता खोलने के एक वर्ष बाद एससीएसएस के अंतर्गत खरीद मूल्य को समय से पहले निकाल सकता है।

त्रैमासिक संवितरण

वरिष्ठ नागरिक, जो SCSS के तहत खाता खोलते हैं, वे हर 3 महीने में एक बार राशि प्राप्त कर सकते हैं। जनवरी, अप्रैल, जुलाई और अक्टूबर की हर पहली ^{तारीख को वरिष्ठ नागरिकों के खातों में ब्याज का भुगतान पहुँचता है।}

जमा करने का तरीका

यदि निवेश राशि 1 लाख रुपये से कम है, तो आप नकद भुगतान कर सकते हैं। लेकिन, यदि यह 1 लाख रुपये से अधिक है, तो आपको चेक से भुगतान करना होगा।

नामांकन सुविधा

एससीएसएस के तहत खाता खोलते समय व्यक्तियों को नामिती चुनने का अधिकार है। परिपक्वता अवधि से पहले निवेशक की मृत्यु होने की स्थिति में नामिती को देय राशि मिलेगी।

वरिष्ठ नागरिक बचत योजना (एससीएसएस) के लिए पात्रता

सीनियर सिटीजन बचत योजना के लिए आवेदन करने हेतु पात्र व्यक्तियों की सूची नीचे दी गई है।

• भारत के वरिष्ठ नागरिक जो 60 वर्ष से अधिक आयु के हैं, इस योजना के लिए आवेदन कर सकते हैं।
• 55 वर्ष से कम आयु के व्यक्ति शीघ्र सेवानिवृत्ति के बाद ही इस योजना के लिए आवेदन कर सकते हैं।
• उपरोक्त आयु सीमा के साथ सेवानिवृत्त रक्षाकर्मी भी इस योजना के लिए आवेदन कर सकते हैं। कर्मियों को अन्य नियम व शर्तें भी पूरी करनी होंगी।
• भारतीय मूल के व्यक्ति (पीआईओ) और अनिवासी भारतीय (एनआरआई) इस योजना के लिए आवेदन करने के पात्र नहीं हैं।
• हिंदू अविभाजित परिवार के सदस्य भी इस योजना को खोलने के लिए पात्र नहीं हैं।

वरिष्ठ नागरिक बचत योजना में निवेश के लाभ

• एससीएसएस एक अच्छी ब्याज दर के साथ आता है, जो 7.4% प्रति वर्ष है। यह सेक्टर 80 सी में अन्य सरकारी योजनाओं की तुलना में कहीं अधिक है।
• इस योजना में निवेश करने के बारे में चिंता करने की कोई आवश्यकता नहीं है, क्योंकि एससीएसएस सभी आवश्यक सुरक्षा के साथ आता है।
• इस योजना में आपके द्वारा किया गया निवेश धारा 80सी के अंतर्गत कर योग्य है।
• इस योजना में 5 साल की शुरुआती लॉक-इन अवधि है, जिसे 3 साल तक बढ़ाया जा सकता है। यह विस्तार कुछ नियमों और शर्तों के आधार पर लागू होता है जिन्हें इस योजना के तहत पूरा करना होता है।
• कोई भी व्यक्ति 1,000 रुपये के गुणकों में कोई भी राशि निवेश कर सकता है और अधिकतम सीमा 15 लाख रुपये है।
• किसी भी आपात स्थिति में निवेश विकल्पों की समयपूर्व निकासी उपलब्ध है।
• इस योजना की सेवा कुछ बैंकों और भारतीय डाकघरों से प्राप्त की जा सकती है।

एससीएसएस की सीमाएं

SCSS के साथ कुछ सीमाएँ भी हैं। वे हैं

• हालांकि यह योजना गारंटीड रिटर्न प्रदान करती है, लेकिन ब्याज दर भारत में मुद्रास्फीति पर निर्भर करती है। उच्च मुद्रास्फीति दर ब्याज दर को प्रभावित कर सकती है और आपका रिटर्न शून्य मूल्य भी हो सकता है।
• इस योजना में पांच साल की सीमित अवधि दी जाती है। इसे तीन साल तक बढ़ाया जा सकता है, इससे अधिक अवधि लागू नहीं होती।
• आपकी वरिष्ठ नागरिक बचत योजना ब्याज दर 2020 के आधार पर , आयकर कटौती पर लागू हो सकता है। यह कर आपके रिटर्न को कम कर सकता है।
• कोई भी व्यक्ति अधिकतम 15 लाख रुपये तक निवेश कर सकता है।
• इस योजना से समय से पहले बाहर निकलने पर जुर्माना लगेगा।

एससीएसएस योजना में ब्याज दर

ऐतिहासिक रूप से, वरिष्ठ नागरिक बचत योजना निवेशकों को उच्च ब्याज दर प्रदान करने के लिए प्रसिद्ध है। SCSS ब्याज दर हर तीन महीने में बदल सकती है। अब, इस वर्ष 2020 में तिमाही (अप्रैल से जून) के लिए मौजूदा ब्याज दर 7.4% प्रति वर्ष है। वित्त मंत्रालय हर तीन महीने में वरिष्ठ नागरिक बचत योजना ब्याज दर का ध्यान रखता है । ब्याज में व्यापक बदलाव को देखने के लिए हम ऐतिहासिक ब्याज दरों पर चर्चा करेंगे।

समय	ब्याज दर
अप्रैल से जून (2020-21)	7.4
जनवरी से मार्च (2019-2020)	8.6
अक्टूबर से दिसंबर 2019	8.6
जुलाई से सितंबर 2019	8.6
अप्रैल से जून 2019	8.7
जनवरी से मार्च 2019	8.7
अक्टूबर से दिसंबर 2018	8.7
जुलाई से सितंबर 2018	8.3
अप्रैल से जून 2018	8.3
जनवरी से मार्च 2018	8.3
अक्टूबर से दिसंबर 2017	8.3
जुलाई से सितम्बर 2017	8.3
अप्रैल से जून 2017	8.4

वरिष्ठ नागरिक बचत योजना गणना विधि

SCSS योजना के तहत जमा करने वाले व्यक्तियों को उनके खाते में सालाना ब्याज राशि मिलेगी। आपको ये भुगतान नियमित रूप से डाकघर या बैंक में आपके खाते में मिलेंगे। वर्तमान ब्याज दर 7.4% है। गणना करने के लिए, आपको कुछ प्राथमिक घटकों की आवश्यकता होती है जैसे कि

• जमा राशि या मूल राशि
• ब्याज दर
• परिपक्वता या लॉक-इन अवधि

उदाहरण के लिए, आपकी जमा राशि एससीएसएस में 15 लाख रुपये है, अब आपको परिपक्वता राशि निम्नानुसार गणना के अनुसार मिलेगी।

5 वर्ष के लिए जमा राशि = रु. 15,00,000

1 वर्ष के लिए ब्याज दर = रु. 1,11,000

तो आपको मिलने वाली परिपक्वता राशि 20,55,000 रुपये होगी

निधि की अवधि और निकासी

वरिष्ठ नागरिक योजना की परिपक्वता अवधि 5 वर्ष है। कोई भी व्यक्ति इस अवधि को तीन और वर्षों के लिए बढ़ा सकता है। पांच वर्ष पूरे होने के बाद कोई भी व्यक्ति इस योजना को 3 वर्षों के लिए बढ़ा सकता है। इस योजना को बढ़ाने के लिए, व्यक्ति को विधिवत रूप से भरे गए फॉर्म बी को भरकर जमा करना होगा। एक व्यक्ति के लिए, इस योजना के तहत एक बार विस्तार संभव है। कोई भी व्यक्ति बिना किसी दंड के एक वर्ष के बाद इस विस्तारित खाते को बंद कर सकता है।

समय से पहले निकासी

खाता खोलने की तिथि से एक वर्ष पूरा होने के बाद आप इस खाते से समय से पहले निकासी कर सकते हैं। यदि आप एक वर्ष के बाद राशि निकालते हैं, तो राशि का 1.5% जुर्माना राशि है, और सरकार ऐसी राशि वापस ले लेती है। जब आप 2 वर्ष के बाद राशि निकालते हैं, तो राशि का 1% जुर्माना के रूप में लिया जाएगा। निवेशक की मृत्यु की स्थिति में, राशि की समय से पहले निकासी पर कोई जुर्माना नहीं लगाया जाता है।

एससीएसएस खाता कैसे खोलें?

कोई भी व्यक्ति डाकघरों या भारत में कुछ अधिकृत बैंकों में SCSS खाता खोल सकता है। यहाँ SCSS खाता खोलने की प्रक्रिया बताई गई है।

1. अपने निकटतम डाकघर या अधिकृत बैंक शाखा पर जाएँ
2. फॉर्म ए प्राप्त करें और विवरण भरें
3. अब आवश्यक दस्तावेजों की मूल एवं ज़ेरॉक्स प्रतियां संबंधित अधिकारी को जमा कराएं।
4. इस योजना का लाभ उठाने के लिए आपको पहचान प्रमाण, पते का प्रमाण और आयु प्रमाण देना होगा

एससीएसएस के तहत आवेदन करने के लिए आवश्यक दस्तावेज?

एससीएसएस खाता खोलने के लिए आपको जो अनिवार्य दस्तावेज जमा करने होंगे, वे इस प्रकार हैं।

• मतदाता पहचान पत्र
• आधार कार्ड
• पासपोर्ट
• पैन कार्ड
• टेलीफोन और बिजली बिल
• जन्म प्रमाण पत्र
• जन्म प्रमाण पत्र न होने पर वरिष्ठ नागरिक कार्ड
• आवेदक की 2 पासपोर्ट आकार की तस्वीरें

एससीएसएस ऑनलाइन आवेदन कैसे करें?

आप ऑफ़लाइन आवेदन करने के लिए नज़दीकी डाकघर या अधिकृत बैंक में जा सकते हैं। आप ऑनलाइन भी खाता खोल सकते हैं। अपने डाकघर वरिष्ठ नागरिक योजना को ऑनलाइन खोलने के लिए, SCSS आवेदन पत्र डाउनलोड करें। इसे डाउनलोड करने के लिए, किसी भारतीय डाकघर की आधिकारिक वेबसाइट पर जाएँ। यहाँ तक कि अधिकृत बैंक भी अपनी वेबसाइट से आवेदन पत्र डाउनलोड करने का विकल्प प्रदान करते हैं।

एससीएसएस आवेदन पत्र कैसे भरें?

आवेदन पत्र डाउनलोड करने के बाद, आपको निम्नलिखित विवरण प्रदान करने होंगे जैसे:

• आपका नाम और पैन कार्ड नंबर
• अपने पिता/माता/पति/पत्नी का नाम दर्ज करें
• यदि आप अपने जीवनसाथी के साथ संयुक्त खाता खोलना चाहते हैं, तो आपको अपने जीवनसाथी का नाम और आयु प्रदान करनी होगी
• चेक या डीडी का विवरण और उसका नंबर प्रदान करें
• नामांकित व्यक्ति का नाम, पता, आयु आदि दर्ज करें।

वरिष्ठ नागरिक बचत योजना की पेशकश करने वाले बैंक

आप सभी बैंकों में इस योजना की सेवा प्राप्त नहीं कर सकते हैं, क्योंकि भारत सरकार कुछ बैंकों को यह डाकघर वरिष्ठ नागरिक बचत योजना प्रदान करने की अनुमति देती है। नीचे दी गई सूचियाँ उन बैंक शाखाओं की हैं जहाँ आप बैंकों में वरिष्ठ नागरिक बचत योजना खोल सकते हैं।

1. आंध्रा बैंक
2. इलाहाबाद बैंक
3. बैंक ऑफ बड़ौदा
4. बैंक ऑफ इंडिया
5. बैंक ऑफ महाराष्ट्र
6. केनरा बैंक
7. सेंट्रल बैंक ऑफ इंडिया
8. कॉर्पोरेशन बैंक
9. देना बैंक
10. इंडियन बैंक
11. इंडियन ओवरसीज बैंक
12. आईडीबीआई बैंक
13. पंजाब नेशनल बैंक
14. सिंडिकेट बैंक
15. भारतीय स्टेट बैंक
16. यूनियन बैंक ऑफ इंडिया
17. यूको बैंक
18. आईसीआईसीआई बैंक
19. विजय बंक

वरिष्ठ नागरिक बचत योजना के कर निहितार्थ

अपने आकर्षक कर लाभों के साथ, SCSS भारत में सबसे अधिक लाभकारी योजनाओं में से एक बन गई है। आयकर अधिनियम, 1961 के अनुसार, धारा 80C के तहत, इस योजना के तहत आपके द्वारा निवेश की गई जमा राशि 1.5 लाख रुपये की सीमा तक कर योग्य है। इसलिए, इस योजना से आपको मिलने वाला ब्याज कर के दायरे में आता है।

उदाहरण के लिए, अगर आपको सालाना 72,000 रुपये ब्याज मिलता है और आपकी सालाना आय 4 लाख रुपये है, तो आपको 5% की दर से टैक्स देना होगा। तो, टैक्स की राशि (72000*4%) = 2880 रुपये होगी। अगर आपकी ब्याज आय 50,000 रुपये से ज़्यादा है, तो यह TDS के दायरे में आता है।

एससीएसएस और फिक्स्ड डिपॉजिट के बीच तुलना

कारकों	एससीएसएस	सावधि जमा
ब्याज दर	7.4% (अप्रैल-जून) 2020	वरिष्ठ नागरिकों के लिए 6.5 से 8.45%
लॉक-इन अवधि	5 साल	बैंक के अनुसार अलग-अलग होता है
निवेश कर लाभ	उपलब्ध	उपलब्ध
कर लाभ (रिटर्न के लिए)	कर योग्य	कर योग्य
समय से पहले मासिक धर्म	समय से पहले निकासी पर जुर्माना शुल्क 1.5% तथा एक वर्ष के बाद देय	लागू नहीं

वरिष्ठ नागरिक बचत योजना पर अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

प्रश्न 1: क्या आंशिक निकासी पर आपको जुर्माना लगेगा?

उत्तर: नहीं, एक वर्ष के बाद अपनी जमा राशि से आंशिक राशि निकालने पर कोई जुर्माना नहीं लगेगा।

प्रश्न 2: क्या एससीएसएस योजना संयुक्त खाते की सुविधा देती है?

उत्तर: हां, आप एससीएसएस के तहत अपने जीवनसाथी के साथ संयुक्त खाता खोल सकते हैं।

प्रश्न 3: यदि आपकी जमा राशि 15 लाख रुपये है तो जमा करने का तरीका क्या है?

उत्तर: यदि खरीद राशि 10 लाख रुपये से अधिक है, तो आपको चेक के माध्यम से जमा करना होगा।

प्रश्न 4: एससीएसएस खाता खोलने की अधिकतम आयु सीमा क्या है?

उत्तर: 60 वर्ष से अधिक आयु का कोई भी व्यक्ति आवश्यक दस्तावेज उपलब्ध कराने के साथ एससीएसएस खाता खोल सकता है।

प्रश्न 5: क्या आप परिवार के किसी सदस्य के साथ एससीएसएस संयुक्त खाता खोल सकते हैं?

उत्तर: नहीं, आप अपने परिवार के किसी भी सदस्य के साथ मिलकर एससीएसएस खाता नहीं खोल सकते, बल्कि आप केवल अपने जीवनसाथी के साथ ही खाता खोल सकते हैं।

तल – रेखा

SCSS 2020 वरिष्ठ नागरिकों या सेवानिवृत्त लोगों के लिए सबसे अच्छा निवेश विकल्प है, जिन्हें किसी नियमित आय की आवश्यकता नहीं है। यह पूरी तरह से जोखिम मुक्त योजना है और कोई भी व्यक्ति इसमें उच्च रिटर्न के लिए निवेश कर सकता है। इसलिए, कोई भी व्यक्ति इस योजना में निवेश कर सकता है, क्योंकि जब आप समय से पहले जमा राशि निकालना चाहते हैं तो इसमें कोई नियम नहीं हैं।