राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (एन एस सी): लाभ, ब्याज दरें और कर बचत

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (एनएससी) क्या है?

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र एक भारतीय सरकार की योजना है जो निवेशकों को निश्चित आय प्रदान करती है और इस प्रकार, कर-बचत साधन के रूप में कार्य करती है। कोई भी व्यक्ति भारत के किसी भी डाकघर से इस योजना को खरीद सकता है। कोई भी व्यक्ति इस योजना में निवेश कर सकता है, क्योंकि यह निवेशकों को निश्चित रिटर्न प्रदान करती है। यह कम जोखिम वाली योजना छोटे से मध्यम आय वाले निवेशकों को लाभ पहुँचाती है।

एनएससी की विशेषताएं और लाभ

निश्चित आय

एनएससी प्रमाणपत्र 6.8% वार्षिक ब्याज पर निश्चित रिटर्न प्रदान करता है। इस योजना से, भारतीय निवासियों को नियमित आय प्राप्त करने का आनंद मिलता है। एनएससी ब्याज दर कैलकुलेटर का उपयोग करके इस ब्याज दर की गणना की जा सकती है।

प्रकार

इस योजना में दो प्रकार के प्रमाणपत्र हैं जैसे NSC VIII Issue और NSC IX Issue। दिसंबर 2015 से, NSC IX Issue भारत सरकार में उपलब्ध नहीं है। अभी तक केवल NSC VIII Issue ही सभी निवेशकों के लिए खुला है।

कर-बचत साधन

एनएससी भारत में एक कर-बचत योजना है, इसलिए आप सरकार के आयकर कानून की धारा 80 सी के तहत कर लाभ प्राप्त करने के लिए अपनी अधिकतम राशि का निवेश कर सकते हैं।

छोटे स्तर से निवेश शुरू करें

शुरुआत में आप न्यूनतम 1000 रुपये या 100 रुपये के गुणकों से निवेश शुरू कर सकते हैं, और जब आपके पास पर्याप्त धनराशि हो जाए तो आप अपना निवेश बढ़ाना शुरू कर सकते हैं।

ब्याज दर

अभी तक, एनएससी ब्याज दर 6.8% है। लेकिन यह दर स्थायी नहीं हो सकती है, क्योंकि भारत सरकार हर तीन महीने में इसे संशोधित करती है। इसमें सालाना अच्छा चक्रवृद्धि ब्याज मिलता है, लेकिन आपको यह परिपक्वता पर मिलेगा।

लॉक-इन अवधि

यहां योजना की परिपक्वता अवधि पांच वर्ष है।

इस योजना तक पहुंच

आप अपने नजदीकी डाकघर में इस योजना की सेवा प्राप्त कर सकते हैं। डाकघर एनएससी योजना में आवश्यक दस्तावेज जमा करें और केवाईसी प्रक्रिया पूरी करें। आप आसानी से प्रमाण पत्र को एक डाकघर से दूसरे डाकघर में स्थानांतरित कर सकते हैं।

ऋण सुरक्षा

कई बैंक आपको लोन तभी देते हैं जब आप उन्हें यह NSC सिक्योरिटी के तौर पर दिखाते हैं। NSC का इस्तेमाल करके लोन लेने के लिए संबंधित पोस्टमास्टर को NSC पर एक स्टाम्प देना होता है। फिर आप इस स्टाम्प वाले NSC का इस्तेमाल बैंकों से लोन लेने के लिए कर सकते हैं।

चक्रवृद्धि ब्याज

यहाँ आपके निवेश पर सालाना चक्रवृद्धि ब्याज मिलता है और इस योजना में डिफ़ॉल्ट रूप से पुनर्निवेशित किया जाता है। इसलिए आपको अच्छा रिटर्न मिलेगा, लेकिन रिटर्न मुद्रास्फीति पर निर्भर करता है।

नामांकन

यहां निवेशक अपनी मृत्यु की स्थिति में, इस योजना का लाभ उठाने के लिए अपने परिवार के किसी भी सदस्य को नामांकित कर सकता है।

परिपक्वता के बाद कोष

परिपक्वता अवधि पूरी होने के बाद आपको अपना पूरा निवेश ब्याज सहित मिल जाएगा। आपके रिटर्न पर कोई टीडीएस नहीं लगेगा, लेकिन निवेशक को इसके लिए अन्य कर चुकाने होंगे।

समय से पहले निकासी

इस योजना से कोई भी व्यक्ति आपातकालीन स्थिति को छोड़कर बाहर नहीं निकल सकता। मृत्यु की स्थिति में, नामित व्यक्ति समय से पहले निकासी कर सकता है। न्यायालय के आदेश के तहत भी कोई व्यक्ति इस योजना से बाहर निकल सकता है।

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र के लिए पात्रता मानदंड

एनएससी में निवेश करने के लिए पात्रता की शर्तों को पूरा करना होगा।

सभी भारतीय निवासी इस एनएससी कर-बचत योजना के लिए आवेदन कर सकते हैं
एनआरआई या भारत के गैर-निवासी इस योजना को खरीदने के पात्र नहीं हैं। लेकिन कुछ स्थितियों में, इस योजना में निवेश करने के बाद एनआरआई बनने वाले भारतीय निवासी परिपक्वता अवधि के बाद रिटर्न प्राप्त कर सकते हैं।
हिंदू अविभाजित परिवार या ट्रस्ट के सदस्य इस योजना के लिए पात्र नहीं हैं।
हिंदू अविभाजित परिवार का कर्ता अपने नाम से इस योजना के लिए आवेदन कर सकता है।

एनएससी के लिए आवश्यक दस्तावेज

यदि आप उपरोक्त पात्रता शर्तों को पूरा करते हैं, तो आप कुछ अनिवार्य दस्तावेजों के साथ इस एनएससी योजना के लिए आवेदन कर सकते हैं।

एनएससी आवेदन पत्र
मूल पासपोर्ट
मूल स्थायी खाता संख्या (पैन)
मूल मतदाता पहचान पत्र
मूल ड्राइविंग लाइसेंस
वरिष्ठ नागरिक आईडी या आयु सत्यापन के लिए अन्य आईडी
पासपोर्ट आकार का फोटो
पते के प्रमाण के लिए टेलीफोन बिल, बिजली बिल, पासपोर्ट आदि सभी दस्तावेज उपलब्ध कराएं।
बैंक स्टेटमेंट के साथ नकद या चेक जमा

एनएससी कहां से खरीदें?

पहले के मामलों में, निवेशकों को डाकघरों या अधिकृत बैंकों से पहले से मुद्रित एनएससी प्रमाणपत्र मिलते थे। लेकिन अब, 1 जुलाई 2016 से यह प्रक्रिया नहीं अपनाई जा रही है। ^{चूंकि}आपको एनएससी प्रमाणपत्र उसी तरह मिलेंगे जैसे कि

प्रमाण-पत्र दर्ज करने के दो तरीके अर्थात् इलेक्ट्रॉनिक मोड (ई-मोड) या पासबुक मोड।
यह प्रमाणपत्र सभी सार्वजनिक क्षेत्र के बैंकों और अन्य अधिकृत बैंकों जैसे एचडीएफसी, एक्सिस और आईसीआईसीआई बैंकों से खरीदा जा सकता है।

एनएससी के लिए आवेदन प्रक्रिया

इस एनएससी के लिए आवेदन करने के लिए, आप ऊपर बताए गए दस्तावेजों के साथ नजदीकी डाकघर जा सकते हैं। दस्तावेज जमा करने के बाद, आपको या तो नकद भुगतान करना होगा या चेक जमा करना होगा। आप एनएससी के लिए ऑनलाइन भी आवेदन कर सकते हैं।

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र में निवेश कैसे करें?

एनएससी निवेश करने के लिए नीचे दिए गए चरणों का पालन करें

पहला कदम एनएससी आवेदन पत्र भरना है जो किसी एनएससी डाकघर में उपलब्ध है या भारतीय डाकघर की ऑनलाइन वेबसाइट के माध्यम से प्राप्त करें। राष्ट्रीय बचत प्रमाण पत्र ऑनलाइन फॉर्म डाउनलोड करें और इसे भरें।
अगला कदम सभी अनिवार्य KYC दस्तावेजों की स्व-सत्यापित प्रतियाँ जमा करना है। सत्यापन के लिए, आपको सभी दस्तावेजों की मूल प्रतियाँ भी प्रदान करनी होंगी।
अब इस योजना की खरीद राशि का भुगतान नकद या चेक से करें।
एक बार जब आप उपरोक्त चरण पूरा कर लेंगे, तो आप डाकघर से अपनी खरीद राशि के एनएससी प्राप्त कर सकते हैं।

एनएससी ब्याज दर

एनएससी की ब्याज दर एनएससी की परिपक्वता अवधि के अनुसार बदलती रहती है। ब्याज दर की गणना करने के लिए आप राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र कैलकुलेटर का भी उपयोग कर सकते हैं। शुरुआत में, सरकार इस योजना को दो अवधि के लिए उपलब्ध करा रही थी। दोनों अवधि के लिए ब्याज दरें नीचे दी गई हैं।

मुद्दा	अवधि	ब्याज दर	संयोजन आवृत्ति
एनएससी 8 अंक	5 साल	8.50%	6 महीने
एनएससी 9 अंक (सरकार बंद)	10 वर्ष	8.80%	6 महीने

लेकिन अब, भारत सरकार ने कुछ कारणों से एनएससी 9 अंक को हटा दिया है, इसलिए एकमात्र उपलब्ध प्रमाण पत्र एनएससी 8 अंक है।

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (एनएससी) में वर्तमान ब्याज दर

चूंकि ब्याज दर हर तीन महीने में बदलती रहती है, इसलिए वर्तमान ब्याज दर 6.8% है। यहाँ हम इस अवधि में बदलती ऐतिहासिक एनएससी ब्याज दर चार्ट देखेंगे।

समय	ब्याज दर
Q1 वित्तीय वर्ष 2018-2019	7.6%
Q2 वित्तीय वर्ष 2018-2019	7.6%
Q3 वित्तीय वर्ष 2018-2019	8.0%
Q4 वित्तीय वर्ष 2018-2019	8.0%
Q1 वित्तीय वर्ष 2019-2020	8.0%
Q2 वित्तीय वर्ष 2019-2020	7.9%
Q3 वित्तीय वर्ष 2019-2020	7.9%
Q4 वित्तीय वर्ष 2019-2020	7.9%
Q1 वित्त वर्ष 2020-2021	6.8%

एनएससी निवेश पर कर लाभ

यदि ग्राहक एनएससी योजना के तहत 1.5 लाख रुपये तक का निवेश करता है, तो ग्राहक धारा 80 सी के तहत अच्छा रिटर्न कमा सकता है। इस परिपक्वता अवधि में आपको जो ब्याज मिलता है, वह प्रारंभिक भुगतान राशि में जुड़ जाता है, और आपको वह राशि मिल जाती है। अंतिम राशि कर कटौती के लिए पात्र है। इस प्रकार, परिपक्वता अवधि के बाद आपकी राशि, आपकी कर योग्य राशि है।

एनएससी की गणना

आपकी पहली निवेश राशि या मूल राशि = रु. 10,000

ब्याज दर = 6.8%

तो, पहले वर्ष के अंत में आपको ब्याज के रूप में = 680 रुपये मिलेंगे

अब, दूसरे वर्ष में, आपकी प्रारंभिक राशि = रु. 10,680 हो जाएगी

इस प्रकार, आपकी ब्याज राशि परिपक्वता के अंतिम वर्ष में करों पर लागू होती है, वह भी तब जब आपकी राशि कर स्लैब सीमा को पार कर जाती है।

एनएससी के लाभ

इस योजना में निवेश करने का एक महत्वपूर्ण लाभ यह है कि इस एनएससी के तहत ग्राहकों को कर लाभ मिलता है। ग्राहकों को गारंटीड रिटर्न मिलता है और यह सेवानिवृत्त लोगों के लिए भी बहुत उपयोगी है। इस योजना के तहत सेवानिवृत्त लोगों को कुछ नियमित आय मिलती है।
अंतिम वर्ष में मिलने वाले ब्याज को छोड़कर सभी ब्याज राशियां कर-मुक्त हैं।
यदि आपका मूल एनएससी प्रमाणपत्र गुम हो जाए तो आप डुप्लीकेट प्रमाणपत्र के लिए आवेदन कर सकते हैं।
परिपक्वता अवधि के बाद, कोई भी व्यक्ति इस योजना में निवेश जारी रख सकता है।
प्रमाण पत्र को एक व्यक्ति से दूसरे व्यक्ति को हस्तांतरित करना आसान है। लेकिन कोई भी व्यक्ति इस एनएससी को केवल एक बार ही हस्तांतरित कर सकता है।
पहले वर्ष में आपको जो ब्याज मिलता है, उसे अगले वर्ष के लिए योजना में पुनः निवेश कर दिया जाता है।

एनएससी में निवेश पर किसे विचार करना चाहिए?

यह निवेश योजना निवेशकों को गारंटीड रिटर्न प्रदान करती है। इसलिए, यह कम से मध्यम आय वालों के लिए सबसे अच्छा है। साथ ही, जो लोग बाजार की मुद्रास्फीति के कारण बदलती योजनाओं में निवेश करना पसंद नहीं करते हैं, वे इस एनएससी का विकल्प चुन सकते हैं। एक निवेशक 100 रुपये की कम निवेश राशि या 100 रुपये के गुणकों में निवेश कर सकता है और अच्छा रिटर्न कमा सकता है।

भारत सरकार आकर्षक राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र ब्याज दर प्रदान करती है, और यह योजना उन लोगों के लिए सबसे अच्छा विकल्प है जो जोखिम भरे रिटर्न पसंद नहीं करते हैं। सरकार ने इस योजना को लोगों के लिए आसानी से सुलभ बना दिया है, क्योंकि आप इस योजना को खरीदने के लिए निकटतम डाकघरों में जा सकते हैं। यह व्यक्तियों के लिए सबसे अच्छी बचत योजनाओं में से एक है, जो केवल भारतीय निवासियों के लिए खुली है।

एनएससी का स्थानांतरण

कोई भी व्यक्ति NSC को एक व्यक्ति से दूसरे व्यक्ति को या एक पोस्ट ऑफिस से दूसरे पोस्ट ऑफिस में ट्रांसफर कर सकता है, और इससे पोस्ट ऑफिस NSC की ब्याज दर पर कोई असर नहीं पड़ता है। यहाँ ट्रांसफर के कुछ विकल्प दिए गए हैं।

NSC को एक पोस्ट ऑफिस से दूसरे पोस्ट ऑफिस में ट्रांसफर करने के लिए आपको फॉर्म NC-32 भरना होगा। ट्रांसफर का लाभ उठाने के लिए इस फॉर्म को पोस्ट ऑफिस में जमा करें।
NSC को एक व्यक्ति से दूसरे व्यक्ति को ट्रांसफर करने के लिए आपको फॉर्म NC-34 भरना होगा। यह फॉर्म आपको पोस्ट ऑफिस में मिलेगा। इसलिए इसे भरकर पोस्ट ऑफिस में जमा कर दें। आप यह ट्रांसफर प्रक्रिया सिर्फ़ एक बार ही कर सकते हैं।

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र पर ऋण

आप एनएससी निवेश के आधार पर ऋण प्राप्त करने के पात्र हैं, लेकिन ऋण प्राप्त करने के लिए आपको कुछ नियमों और शर्तों को समझना होगा।

केवल वे भारतीय निवासी ही ऋण के लिए आवेदन कर सकते हैं जिन्होंने एनएससी योजना खरीदी है।
कुछ अधिकृत निजी और सार्वजनिक बैंक एनएससी योजना के तहत लोगों को यह ऋण सुविधा प्रदान करते हैं।
एनएससी पर ऋण का मार्जिन मूल्य परिपक्वता के शेष समय पर निर्भर करता है।
एनएससी पर ऋण की ब्याज दर बैंकों या व्यक्तिगत ऋण आवेदकों के आधार पर भिन्न होती है।
ऋण अवधि एनएससी की परिपक्वता के शेष समय के बराबर होती है

डुप्लीकेट राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र जारी करना

यदि आपका NSC प्रमाणपत्र खो जाता है, नष्ट हो जाता है या चोरी हो जाता है, तो आप डुप्लिकेट प्रमाणपत्र के लिए आवेदन कर सकते हैं। इस प्रमाणपत्र के लिए आवेदन करने के लिए, डाकघर से फॉर्म NC-29 प्राप्त करें और फॉर्म भरकर जमा करें। आपको फॉर्म में कुछ विवरण शामिल करने की आवश्यकता हो सकती है जैसे:

प्रमाणपत्र का विवरण जैसे मूल्यवर्ग, क्रम संख्या, एनएससी जारी विवरण, आदि।
एनएससी प्रमाण पत्र खरीदने की तिथि

एनएससी के तहत परिपक्वता अवधि और समयपूर्व निकासी

ज़्यादातर परिस्थितियों में, NSC के तहत निवेश की गई राशि को 5 साल की लॉक-इन अवधि से पहले नहीं निकाला जा सकता। लेकिन, गंभीर मामलों में, समय से पहले निकासी संभव है।

एनएससी के किसी ग्राहक की मृत्यु हो जाने की स्थिति में
यदि न्यायालय समय से पूर्व निकासी का आदेश जारी करता है, तो आप यह निवेशित राशि वापस पा सकते हैं

उपरोक्त पात्र शर्तों के तहत समयपूर्व निकासी के लिए आवेदन करने हेतु, निम्नलिखित दस्तावेज प्रस्तुत करने होंगे।

मूल एनएससी प्रमाणपत्र
एनएससी नकदीकरण फॉर्म
पहचान प्रमाण
संरक्षक का सत्यापन
निवेशक की मृत्यु की स्थिति में, नामिती को अनुलग्नक 1 और अनुलग्नक 2 फॉर्म जमा करना चाहिए

अनुलग्नक 1: डाकघर में पंजीकरण कराना
अनुलग्नक 2: कानूनी साक्ष्य के लिए

समयपूर्व निकासी पर ब्याज प्रयोज्यता

राशि की समयपूर्व निकासी के आधार पर, अलग-अलग ब्याज प्रयोज्यताएं इस प्रकार हैं:

निकासी समय	ब्याज प्रयोज्यता
एक वर्ष पूरा होने से पहले वापसी	कोई ब्याज नहीं
एक वर्ष पूरा होने के बाद वापसी	ब्याज दर समय के आधार पर लागू होती है

एनएससी ब्याज कैलकुलेटर

नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट सब्सक्राइबर एनएससी कैलकुलेटर का उपयोग करके एनएससी में निवेश करने के बाद मिलने वाली ब्याज राशि की गणना कर सकता है। ब्याज दर की गणना करने के लिए आपको कुछ विवरणों की आवश्यकता होती है।

एनएससी प्रकार
एनएससी की खरीद का वर्ष
निवेश राशि

एनएससी, ईएलएसएस फंड, पीपीएफ, एफडी और एनपीएस के बीच अंतर

एनएससी सबसे अच्छे टैक्स-सेविंग साधनों में से एक है। आयकर अधिनियम की धारा 80सी के तहत, कोई भी व्यक्ति अच्छा टैक्स लाभ प्राप्त कर सकता है।

निवेश	ब्याज दर	परिपक्वता अवधि	जोखिम प्रोफ़ाइल
एनएससी	6.8%	5 साल	कम जोखिम
पीपीएफ	7.17%	15 वर्ष	कम जोखिम
ईएलएसएस फंड	2% से 15%	3 वर्ष	बाजार आधारित जोखिम
एफडी	5% से 7%	5 साल	कम जोखिम
एनपीएस	8% से 10%	सेवानिवृत्ति तक	बाजार आधारित जोखिम

राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (एनएससी) पर अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

प्रश्न 1: यह एनएससी कहां से खरीदें?

उत्तर: आप अपने नजदीकी डाकघरों से राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र खरीद सकते हैं या ऑनलाइन आवेदन कर सकते हैं।

प्रश्न 2: क्या कोई निवेशक एनएससी में नामिती जोड़ सकता है?

उत्तर: हां, निवेशक की मृत्यु की स्थिति में निवेश राशि प्राप्त करने के लिए निवेशक एनएससी योजना के तहत नामांकित व्यक्ति का विवरण जोड़ सकता है।

प्रश्न 3: क्या एनआरआई एनएससी में निवेश कर सकते हैं?

उत्तर: नहीं, एनआरआई एनएससी में निवेश करने के लिए पात्र नहीं हैं।

प्रश्न 4: एनएससी खरीदने के लिए निवेश राशि का भुगतान कैसे करें?

उत्तर: एनएससी को नकद या चेक के माध्यम से खरीदा जा सकता है।

प्रश्न 5: क्या एनएससी को तुरंत किसी अन्य व्यक्ति को हस्तांतरित करना संभव है?

उत्तर: परिपक्वता अवधि के 1 वर्ष के बाद, आप एनएससी को किसी अन्य व्यक्ति को हस्तांतरित कर सकते हैं।

निष्कर्ष:

यह सब नेशनल सेविंग सर्टिफिकेट और इसके टैक्स लाभों के बारे में है। यहाँ यह एक कम जोखिम वाली निवेश योजना है, जिसमें चक्रवृद्धि ब्याज राशि के साथ अच्छा रिटर्न मिल सकता है। जोखिम से बचने वाले निवेशकों के लिए यह सबसे अच्छी निवेश योजना है। इसलिए, जितना हो सके उतना निवेश करें और उससे निश्चित रिटर्न पाएँ।