फ्लोटिंग रेट सेविंग बॉन्ड 2020 क्या हैं?
भारत सरकार ने GOI 7.75 प्रतिशत बचत कर योग्य बांड 2018 के निलंबन के बाद फ्लोटिंग रेट सेविंग बॉन्ड 2020 नामक एक नई निवेश योजना शुरू की। पुरानी निवेश योजना GOI 7.75 निश्चित ब्याज दर दे रही थी। लेकिन 1 जुलाई 2020 से नई योजना फ्लोटिंग ब्याज दर प्रदान करती है। इसका मतलब है कि ब्याज दर हर छह महीने में बदल सकती है। इसलिए, कोई व्यक्ति 1 जनवरी 2021 को फ्लोटिंग रेट का पहला रीसेट मूल्य देख सकता है। अब, वर्तमान ब्याज दर 7.15 प्रतिशत है। ब्याज दर में यह बदलाव राष्ट्रीय बचत प्रमाणपत्र (NSC) दर पर आधारित है।
फ्लोटिंग रेट सेविंग बॉन्ड 2020 की विशेषताएं
- फ्लोटिंग रेट सेविंग बॉन्ड 2020 में अलग-अलग ब्याज दरें हैं जो हर छह महीने में बदलती हैं। निवेशकों को हर छह महीने में ब्याज राशि का भुगतान करना होता है, और उसके बाद यह अलग-अलग होगी।
- पहले छह महीनों के लिए ब्याज दर 7.15% है, और इसमें 35 आधार अंक और एनएससी दर शामिल है। इसलिए, यदि आप 6.8% एनएससी दर में 35 आधार अंक जोड़ते हैं। तो आपको 6.8% + 0.35% = 7.15% मिलेगा।
- यह बांड केवल भारतीय निवासियों के लिए उपलब्ध है तथा अनिवासी भारतीयों को इस योजना में निवेश करने की अनुमति नहीं है।
- निवेशक कुछ बैंकों जैसे कि आईडीबीआई, एचडीएफसी, एसबीआई और आईसीआईसीआई बैंक से बॉन्ड खरीद सकते हैं। बॉन्ड केवल बॉन्ड लेजर अकाउंट के लिए उपलब्ध हैं। निवेशक नकद या चेक या डिमांड ड्राफ्ट या ऑनलाइन भुगतान करके बॉन्ड खरीद सकता है। बॉन्ड खरीदने के लिए कोई अधिकतम निवेश सीमा नहीं है।
- इन फ़्लोटिंग बॉन्ड के लिए सामान्य लॉक-इन अवधि सात साल है, लेकिन वरिष्ठ नागरिकों के लिए यह अलग-अलग है। 60 से 70 वर्ष की आयु के निवेशकों के लिए छह साल का कार्यकाल है। 70 से 80 वर्ष की आयु के वरिष्ठ नागरिक पाँच साल के बाद पैसा निकाल सकते हैं और 80 से अधिक उम्र के लिए यह अवधि केवल चार साल है।
- इस फ्लोटिंग रेट सेविंग बॉन्ड 2020 स्कीम से आपको मिलने वाला रिटर्न सीधे आपकी आय में जुड़ जाता है। अब, इस कुल आय के आधार पर, आपको टैक्स का भुगतान करना होगा।
- कोई भी व्यक्ति इन बांडों का व्यापार नहीं कर सकता है, लेकिन निवेशक की मृत्यु के बाद इसे किसी अन्य नामित व्यक्ति को हस्तांतरित करने की अनुमति होती है।
फ्लोटिंग रेट सेविंग्स बॉन्ड के लाभ
- चूंकि यह एक भारतीय सरकार की निवेश योजना है, इसलिए इसमें कोई जोखिम नहीं है। आपका पैसा सुरक्षित है और बैंकों को आपके ब्याज के भुगतान पर कोई जोखिम नहीं है।
- अधिकांश बैंकों ने FD की ब्याज दर कम कर दी है। लेकिन इस फ्लोटिंग रेट सेविंग बॉन्ड सरकारी योजना के साथ, FD रिटर्न की तुलना में अच्छा रिटर्न मिल सकता है।
फ्लोटिंग रेट सेविंग्स बॉन्ड के नुकसान
- चूंकि यह एक सरकारी योजना है, इसलिए इस बचत बांड से मिलने वाला रिटर्न टैक्सेबल है। कल्पना करें कि आप ज़्यादा निवेश करते हैं और ज़्यादा रिटर्न पाते हैं। ऐसी स्थिति में आपका रिटर्न ज़्यादा होगा और आपको उस पर ज़्यादा टैक्स देना होगा।
- चूंकि इस योजना के लिए लॉक-इन अवधि सात साल है, इसलिए अपने बॉन्ड को नकद में बदलना आसान नहीं है। अगर आप बॉन्ड को पहले बंद करना चाहते हैं, तो आपको इसके लिए जुर्माना देना होगा। वरिष्ठ नागरिकों के लिए भी लॉक-इन अवधि लंबी यानी चार साल है।
- चूंकि ब्याज दर हर छह महीने में बदलती रहती है, इसलिए आपको मिलने वाला रिटर्न भी बदलता रहेगा। जैसा कि पहले ही बताया जा चुका है, ब्याज दर हर छह महीने में बदलती रहेगी, आपको कोई भी निश्चित रिटर्न मिलेगा।
इन बांडों में कौन निवेश कर सकता है?
इस फ्लोटिंग रेट सेविंग बॉन्ड 2020 स्कीम में निवेश करने के लिए केवल भारतीय निवासी या हिंदू अविभाजित परिवार (HUF) ही यहाँ निवेश कर सकते हैं। कोई भी NRI इन बॉन्ड में निवेश नहीं कर सकता। भारत में रहने वाले व्यक्ति या संयुक्त होल्डिंग्स इस स्कीम में निवेश करने के पात्र हैं। जो निवेशक उच्च ब्याज दरों की तलाश में हैं, वे इस स्कीम में निवेश कर सकते हैं। ये बॉन्ड उन निवेशकों के लिए सबसे अच्छे हैं जिन्हें आयकर अधिनियम के तहत छूट प्राप्त है।
आप कितना निवेश कर सकते हैं?
निवेश राशि की बात करें तो इस योजना में न्यूनतम 1,000 रुपये का निवेश किया जा सकता है। लेकिन इन बॉन्ड में निवेश की जाने वाली राशि की कोई अधिकतम सीमा नहीं है। अधिकतम राशि 1,000 रुपये के गुणकों में निवेश की जा सकती है।
बांड की अवधि क्या है?
बांड जारी होने की तिथि से सात वर्ष की अवधि समाप्त होने के बाद इन बांडों पर रिटर्न प्राप्त किया जा सकता है। लेकिन देश के वरिष्ठ नागरिकों के लिए अवधि अलग-अलग होती है।
आयु वर्ग | बांड की अवधि |
60-70 वर्ष आयु वर्ग | छह वर्ष का कार्यकाल |
70-80 वर्ष आयु वर्ग | पांच वर्ष का कार्यकाल |
80 वर्ष से अधिक आयु | चार वर्ष का कार्यकाल |
ब्याज कितना है और इसका भुगतान कैसे किया जाएगा?
कोई भी व्यक्ति संचयी आधार पर ब्याज राशि का भुगतान नहीं कर सकता है। निवेशक को हर छह महीने में एक बार ब्याज का भुगतान करना होता है। उदाहरण के लिए, 1 जनवरी से 1 जुलाई तक की अवधि वह अवधि है जिसके लिए निवेशकों को ब्याज का भुगतान करना होता है। ब्याज दर 7.15% है, जो जनवरी 2021 में रीसेट हो जाएगी। एक बार जब निवेशक ब्याज का कोई बकाया बना लेता है, तो राशि परिपक्वता अवधि से पहले निवेशक के खाते में पहुँच जाएगी।
ब्याज पर कर कैसे लगेगा?
जैसा कि पहले ही बताया जा चुका है, इन बॉन्ड से मिलने वाला रिटर्न टैक्सेबल है, यह इनकम टैक्स स्लैब के अनुसार अलग-अलग होगा। आपके टैक्स की गणना करने के लिए आपकी आय और रिटर्न दोनों को एक साथ जोड़ा जाता है। यहां टीडीएस भी लागू होता है।
इन बांडों में निवेश कैसे करें?
निवेशक इन बॉन्ड में नकद या चेक या डीडी या ऑनलाइन भुगतान के माध्यम से निवेश कर सकते हैं। कोई भी व्यक्ति 20,000 रुपये तक की नकद राशि निवेश कर सकता है। कुछ प्रमुख बैंक जैसे कि एसबीआई बैंक, एचडीएफसी बैंक, आईसीआईसीआई बैंक, एक्सिस बैंक और राष्ट्रीयकृत बैंक इन बॉन्ड के लिए आवेदन स्वीकार करेंगे। निवेशक का खाता बॉन्ड लेजर खाता होना चाहिए। यह योजना इन बॉन्ड को केवल इलेक्ट्रॉनिक रूप में जारी करने और बॉन्ड लेजर खाते में रखने की अनुमति देती है। कोई व्यक्ति इन बॉन्ड का उपयोग द्वितीयक बाजार में व्यापार करने के लिए नहीं कर सकता है, लेकिन बॉन्डधारक की मृत्यु के मामले में आपके इच्छुक नामांकित व्यक्ति को हस्तांतरित किया जा सकता है।
होल्डिंग मोड
फ्लोटिंग बॉन्ड में निवेश करने के लिए किसी को डीमैट खाते की आवश्यकता नहीं होती। लेकिन बॉन्ड के लिए बॉन्ड लेजर अकाउंट (बीएलए) की आवश्यकता होती है। सब्सक्रिप्शन के प्रमाण के रूप में, बैंक बीएलए होल्डिंग सर्टिफिकेट जारी करता है।
योजना से समयपूर्व निकास
भारत के वरिष्ठ नागरिक इन बॉन्ड से समय से पहले बाहर निकल सकते हैं। साथ ही, वरिष्ठ नागरिकों के लिए लॉक-इन अवधि न्यूनतम 4 वर्ष है। जब कोई समय से पहले बाहर निकलता है, तो उसे पिछले छह महीनों में उपलब्ध ब्याज दर का 50% जुर्माना देना पड़ता है।
फ्लोटिंग रेट सेविंग बॉन्ड, एससीएसएस, पीएमवीवीवाई और फिक्स्ड डिपॉजिट के बीच अंतर
योजना | आरबीआई फ्लोटिंग रेट सेविंग्स बॉन्ड | पीएमवीवीवाई | एससीएसएस | बैंक सावधि जमा |
आयु सीमा | कोई आयु सीमा नहीं है | केवल वरिष्ठ नागरिकों के लिए | केवल वरिष्ठ नागरिकों के लिए | कोई आयु सीमा नहीं है |
परिपक्वता अवधि | 7 वर्ष | 10 वर्ष | 5 साल | विभिन्न |
अधिकतम निवेश | अधिकतम निवेश की कोई सीमा नहीं है लेकिन न्यूनतम राशि 1000 है | प्रति व्यक्ति 15 लाख रुपये | प्रति व्यक्ति 15 लाख रुपये | कोई सीमा नहीं है |
ब्याज दर | एनएससी ब्याज दर + 0.35% | 7.4% प्रति वर्ष | 7.40% प्रति वर्ष | विभिन्न बैंकों के आधार पर ब्याज अलग-अलग होता है |
ब्याज भुगतान | छह महीने एक बार यानि 1 जनवरी से 1 जुलाई तक | मासिक या त्रैमासिक या अर्धवार्षिक या वार्षिक | त्रैमासिक | मासिक या त्रैमासिक या अर्धवार्षिक या वार्षिक |
ऋण जोखिम | कोई क्रेडिट जोखिम नहीं | कोई क्रेडिट जोखिम नहीं | कोई क्रेडिट जोखिम नहीं | कम ऋण जोखिम |
क्या फ्लोटिंग बांड कम कर ब्रैकेट के लिए अच्छे हैं?
चूंकि फ्लोटिंग रेट सेविंग बॉन्ड 2020 स्कीम के रिटर्न पर टैक्स लगता है, इसलिए यह उन लोगों के लिए एक अच्छा निवेश विकल्प है जिनकी आय कम टैक्स ब्रैकेट में है। उदाहरण के लिए, अगर आप 30 प्रतिशत टैक्स ब्रैकेट में हैं, तो आपको पहले 6 महीनों के लिए लगभग 4.5% रिटर्न मिलेगा। इस प्रकार, यदि आप 30% के टैक्स ब्रैकेट में आते हैं, तो ये सेविंग बॉन्ड सबसे अच्छा निवेश विकल्प नहीं हो सकते हैं। ऐसे लोगों के लिए, इन बॉन्ड की तुलना में डेट फंड बेहतर विकल्प हो सकते हैं।
क्या फ्लोटिंग रेट सेविंग्स बॉन्ड में निवेश करना आवश्यक है?
RBI फ्लोटिंग रेट सेविंग बॉन्ड स्कीम में क्रेडिट जोखिम मुफ़्त है। लेकिन ब्याज दर कर योग्य है। इसका मतलब यह है कि जब आप उच्च आयकर ब्रैकेट में आते हैं तो आपको प्रभावी रिटर्न नहीं मिल सकता है। साथ ही, आप एक ब्याज दर पर नहीं रह सकते, क्योंकि यह हर छह महीने में बदलती रहेगी। लेकिन, जब आपकी आय कम टैक्स ब्रैकेट में आती है, तो आप इन बॉन्ड में निवेश कर सकते हैं। साथ ही, यह उत्पाद वरिष्ठ नागरिकों या सेवानिवृत्त लोगों के लिए बहुत मददगार है। आप इस योजना को आसानी से समझ जाएंगे, लेकिन मुद्दा फ्लोटिंग ब्याज दर का है। साथ ही, आपको NSC से जुड़ी ब्याज दर की अवधारणा को समझना होगा। इस प्रकार, ब्याज दर कोई बड़ा मुद्दा नहीं है, क्योंकि यह आर्थिक विकास पर निर्भर करता है।
तल – रेखा
फ्लोटिंग रेट सेविंग बॉन्ड एक अच्छी योजना है जो निवेशक और भारत सरकार दोनों को लाभ पहुँचाती है। अपने आयकर ब्रैकेट के आधार पर, आप इस योजना को चुन सकते हैं या अन्य सरकारी योजनाओं का विकल्प चुन सकते हैं। अलग-अलग फ्लोटिंग ब्याज दर पर ध्यान केंद्रित करना कोई बड़ी समस्या नहीं है, क्योंकि यह भारतीय अर्थव्यवस्था और एनएससी पर निर्भर करता है। यदि आप ये बॉन्ड खरीदना चाहते हैं, तो इसकी विशेषताओं, फायदे और नुकसान आदि पर एक नज़र डालें और फिर इन बॉन्ड को खरीदने का फैसला करें। यह भारतीय अर्थव्यवस्था में वरिष्ठ नागरिकों के लिए सबसे अधिक मददगार है।