पब्लिक प्रोविडेंट फंड (पी पी एफ): सुविधाएँ और लाभ

सार्वजनिक भविष्य निधि क्या है?

पब्लिक प्रोविडेंट फंड (PPF) भारत में एक लोकप्रिय बचत योजना है जो 1968 में शुरू हुई थी। इस PPF के साथ, निवेश के रूप में, कोई व्यक्ति छोटी बचत कर सकता है और उससे अच्छा रिटर्न प्राप्त कर सकता है। PPF का दूसरा नाम बचत-सह-कर बचत निवेश वाहन है। PPF खाते का पूरा नाम पब्लिक प्रोविडेंट फंड है। कोई व्यक्ति रिटायरमेंट के बाद खर्च करने के लिए अच्छी बचत कर सकता है और सालाना टैक्स बचा सकता है। यह सरल शब्दों में PPF का स्पष्ट अर्थ बताता है।

अगर आप सुरक्षित निवेश विकल्प की तलाश में हैं जो गारंटीड रिटर्न प्रदान करता है, तो पीपीएफ सबसे अच्छा विकल्प होगा। यह दीर्घकालिक निवेश विकल्प निवेशकों को निवेश की गई राशि पर आकर्षक ब्याज दर प्रदान करता है। यहाँ लाभ यह है कि ब्याज और रिटर्न दोनों ही आयकर के तहत करों पर लागू नहीं होते हैं। इस पीपीएफ का लाभ पाने के लिए, एक पीपीएफ खाता खोलें और अपनी राशि का निवेश करें जिसे आप बाद में ब्याज राशि के साथ 80 सी कटौती के तहत दावा कर सकते हैं।

पीपीएफ खाता क्यों खोलें?

पीपीएफ खाता उन व्यक्तियों के लिए सबसे अच्छा है जो कम जोखिम स्वीकार कर सकते हैं। चूंकि यह एक भारतीय सरकारी योजना है, इसलिए आप अपनी वित्तीय स्थिति की रक्षा के लिए पीपीएफ फंड से गारंटीड रिटर्न की उम्मीद कर सकते हैं। यहां निवेश किए गए फंड कभी भी बाजार से नहीं जुड़ते हैं, इसलिए आपको मुद्रास्फीति के बारे में चिंता करने की ज़रूरत नहीं है। जब भी व्यापार चक्र में गिरावट आती है, तब भी पीपीएफ आपके निवेश पर स्थिर रिटर्न प्रदान करता है।

पीपीएफ खाते की विशेषताएं

पीपीएफ योजना की प्रमुख विशेषताएं निम्नलिखित सूची में हैं।

निवेश अवधि

पीपीएफ खाते की परिपक्वता अवधि 15 वर्ष होती है। इस लॉक-इन अवधि से पहले, कोई व्यक्ति पूरी तरह से धनराशि नहीं निकाल सकता है। लेकिन निवेशक लॉक-इन अवधि समाप्त होने के बाद परिपक्वता अवधि को 5 वर्ष तक बढ़ा सकता है।

मूल धन

इस पब्लिक प्रोविडेंट फंड स्कीम के तहत सालाना न्यूनतम 500 रुपये और अधिकतम 1.5 लाख रुपये का निवेश किया जा सकता है। यह निवेश किश्तों के आधार पर या एकमुश्त राशि के माध्यम से किया जा सकता है।

जमा आवृत्ति

किस्तों में भुगतान करने के लिए , एक व्यक्ति केवल 12 वार्षिक भुगतानों के लिए पात्र है। आपके खाते को पूरी परिपक्वता अवधि तक सक्रिय रखने के लिए, आपको हर साल पीपीएफ योजना में निवेश करना होगा।

निवेश के विरुद्ध ऋण

पब्लिक प्रोविडेंट फंड आपको अपनी निवेश राशि के बदले लोन लेने की सुविधा देता है। लेकिन कोई भी व्यक्ति इस लोन सुविधा का लाभ मैच्योरिटी अवधि के तीसरे वर्ष की शुरुआत से लेकर छठे वर्ष के अंत तक उठा सकता है ^{। वर्ष} की गणना अकाउंट एक्टिवेशन की तारीख से शुरू होती है। लोन के लिए, अधिकतम अवधि 3 वर्ष है। कोई भी व्यक्ति अपनी निवेश राशि से 25% या उससे कम लोन राशि प्राप्त कर सकता है।

नामांकन

पीपीएफ खाता खोलते समय आप अपने लिए नॉमिनी चुन सकते हैं। कुछ समय बाद भी आप नॉमिनी चुन सकते हैं।

जमा करने का तरीका

कोई भी व्यक्ति निवेश राशि नकद या डिमांड ड्राफ्ट या चेक या ऑनलाइन मनी ट्रांसफर के माध्यम से जमा कर सकता है।

संयुक्त खाते

पीपीएफ योजना के तहत संयुक्त खाता खोलना संभव नहीं है। केवल एक व्यक्ति ही अपने नाम से पीपीएफ खाता खोल सकता है।

पीपीएफ खाता खोलने के लाभ

• चूंकि पीपीएफ निवेश एक सरकारी योजना है, इसलिए आपकी निवेश राशि और उस पर मिलने वाला ब्याज आपके पीपीएफ खाते में सुरक्षित रहता है।
• इस पीपीएफ योजना के अंतर्गत आपके द्वारा किया गया 1.5 लाख रुपये प्रति वर्ष तक का योगदान तथा उस योगदान पर मिलने वाला ब्याज, दोनों ही कर-मुक्त हैं।
• भारत सरकार की घोषणा के अनुसार, ब्याज दर हर तिमाही बदलती रहती है। बैंकों की FD योजना की तुलना में PPF से ज़्यादा रिटर्न मिल सकता है।

पीपीएफ खाता खोलने के लिए पात्रता मानदंड

• कोई भी व्यक्ति जो भारतीय निवासी है, पीपीएफ खाता खोलने के लिए पात्र है।
• अनिवासी भारतीय इस पीपीएफ योजना के लिए पात्र नहीं हैं। हालांकि, यह उन भारतीय नागरिकों के लिए संभव है जो पीपीएफ खाता खोलने के लिए पात्र हैं और जो बाद में एनआरआई बन जाते हैं, वे लॉक-इन अवधि तक पीपीएफ में निवेश जारी रख सकते हैं।
• माता-पिता या संरक्षक अपने नाबालिग बच्चों के लिए पीपीएफ खाता खोलने के पात्र हैं।
• पीपीएफ योजना संयुक्त खाते या एकाधिक खाते खोलने की अनुमति नहीं देती है।

पीपीएफ खाता कैसे खोलें?

कोई भी व्यक्ति डाकघरों, निजी बैंकों जैसे आईसीआईसीआई, एक्सिस बैंक और राष्ट्रीयकृत बैंकों में पीपीएफ खाता खोल सकता है। कोई भी व्यक्ति नेट बैंकिंग के माध्यम से आईसीआईसीआई बैंक, एक्सिस बैंक आदि जैसे निजी बैंकों में ऑनलाइन पीपीएफ खाता खोल सकता है। एक बार जब आप पीपीएफ खाता खोल लेते हैं, तो आपको अपनी बैंक पासबुक के समान एक पासबुक मिलेगी। पासबुक में पीपीएफ करदेयता पर ब्याज, सदस्यता, निकासी आदि जैसे सभी लेन-देन के रिकॉर्ड होते हैं। कुछ बैंक पासबुक जारी करने के बजाय पीपीएफ प्रविष्टियों को ऑनलाइन देखने की अनुमति देते हैं।

पीपीएफ खाता खोलने के लिए आवश्यक दस्तावेज

पीपीएफ खाता खोलने के लिए आपको निम्नलिखित दस्तावेजों की आवश्यकता हो सकती है।

1. पीपीएफ खाता खोलने का फॉर्म (फॉर्म ए) और यह फॉर्म बैंकों से प्राप्त करें या इसे ऑनलाइन डाउनलोड करें
2. पहचान प्रमाण जैसे वोटर आईडी, पैन कार्ड, आधार कार्ड, आदि
3. निवास प्रमाण पत्र
4. पीपीएफ खाताधारक का पासपोर्ट आकार का फोटो
5. नामांकित व्यक्ति चुनने के लिए नामांकन प्रपत्र

पीपीएफ लॉगिन और पंजीकरण प्रक्रिया

पीपीएफ ऑनलाइन खाता खोलने के लिए आपको निम्नलिखित चरणों का पालन करना होगा:

• आपके पास उस बैंक में खाता होना चाहिए जहां आप अपना पीपीएफ खाता खोलने की योजना बना रहे हैं
• विशेष बैंकिंग पोर्टल पर लॉग इन करें
• ‘पीपीएफ खाता खोलें’ विकल्प को चेक करें और उस पर क्लिक करें
• स्वयं खाता ‘ या ‘नाबालिग खाता’ विकल्प चुनें
• नामांकित व्यक्ति का विवरण, बैंक विवरण आदि जैसे विवरण प्रस्तुत करें
• स्थायी खाता संख्या (पैन) को सत्यापित करें, जो आपको स्क्रीन पर दिखाई देगी
• सत्यापन प्रक्रिया के बाद, पीपीएफ योजना के तहत निवेश राशि दर्ज करें
• अब, आपको स्थायी निर्देश प्रदान करने की आवश्यकता है जिसके आधार पर बैंक निश्चित अंतराल के बाद या एकमुश्त राशि काट लेगा
• अब, आपको अपने पंजीकृत फ़ोन नंबर पर एक OTP प्राप्त होगा और इसे जांचें
• कुछ बैंक आपसे विवरण की हार्ड कॉपी मांग सकते हैं। उन्हें अपने संदर्भ संख्या के साथ जमा करें
• पीपीएफ ऑनलाइन खाता खोलने के लिए भारतीय डाकघर की आधिकारिक वेबसाइट पर भी जा सकते हैं।

पीपीएफ पासबुक

पीपीएफ एक दीर्घकालिक निवेश है, जिसमें गारंटीड रिटर्न मिलता है। अपने खाते की शेष राशि की जांच करने के लिए, आप ईपीएफओ का संदर्भ ले सकते हैं। पीपीएफ पासबुक आपके द्वारा पीपीएफ खाते में किए गए सभी जमाओं का विवरण जांचने का एक उपयोगी तरीका है।

पीपीएफ खाते का बैलेंस कैसे चेक करें?

पीपीएफ खाते की शेष राशि की जांच करने की सरल प्रक्रिया इस प्रकार है:

• जाँच करने से पहले, सुनिश्चित करें कि आपके बैंक खाते की ऑनलाइन बैंकिंग सक्रिय है
• बैंकिंग क्रेडेंशियल का उपयोग करके आप पीपीएफ खाते में लॉग इन कर सकते हैं
• जैसे ही आप लॉग इन करेंगे, आप स्क्रीन पर अपने पीपीएफ खाते का बैलेंस देख सकते हैं
• आप अपने PPF खाते में ऑनलाइन धनराशि स्थानांतरित करने के लिए इंटरनेट बैंकिंग का उपयोग कर सकते हैं। अपने PPF खाते के लिए निर्धारित स्थायी निर्देशों के आधार पर, आप धनराशि स्थानांतरित कर सकते हैं। PPF पर ऋण के लिए आवेदन करने के लिए, PPF खाता विवरण डाउनलोड करें और इसे संबंधित बैंक में जमा करें।

बैंकों की सूची जहां आप पीपीएफ खाता खोल सकते हैं

इलाहाबाद बैंक	आईडीबीआई बैंक
केनरा बैंक	एक्सिस बैंक
सेंट्रल बैंक ऑफ इंडिया	विजय बंक
इंडियन बैंक	एसबीआई
यूनियन बैंक ऑफ इंडिया	बैंक ऑफ बड़ौदा
देना बैंक	बैंक ऑफ महाराष्ट्र
इंडियन ओवरसीज बैंक	पंजाब नेशनल बैंक
आईसीआईसीआई बैंक	ओरिएंटल बैंक ऑफ कॉमर्स
बैंक ऑफ इंडिया	स्टेट बैंक ऑफ बीकानेर एंड जयपुर
स्टेट बैंक ऑफ पटियाला	स्टेट बैंक ऑफ हैदराबाद
स्टेट बैंक ऑफ मैसूर	स्टेट बैंक ऑफ त्रावणकोर
कॉर्पोरेशन बैंक	यूनाइटेड बैंक ऑफ इंडिया

पीपीएफ ब्याज दर

भारत की केंद्र सरकार हर तीन महीने में एक बार पीपीएफ पर ब्याज दर तय करती है। केंद्र सरकार का लक्ष्य वाणिज्यिक बैंकों की ब्याज दर की तुलना में पीपीएफ खाताधारकों के लिए अधिक ब्याज दर प्रदान करना है। वर्तमान ब्याज दर 7.1% है, जो तिमाही आधार पर बदलती रहती है।

सरकार पीपीएफ खाताधारकों की जमा राशि के आधार पर ब्याज दर तय करती है। हर महीने की 5 ^{तारीख से पहले सबसे कम बैलेंस पब्लिक प्रोविडेंट फंड की ब्याज दर तय करता है।} अपने रिटर्न को बढ़ाने के लिए महीने की 1 ^{तारीख से} 5 ^{तारीख तक} जमा करना बेहतर है ।

अवधि	ब्याज दर (%)
जनवरी से मार्च 2019	8.0
अप्रैल से जून 2019	8.0
जुलाई से सितंबर 2019	7.90
अक्टूबर से दिसंबर 2019	7.90
जनवरी से मार्च 2020	7.90
अप्रैल से जून 2020	7.10
जुलाई से सितंबर 2020	7.10

पीपीएफ कर लाभ और विशेषताएं

पीपीएफ योजना में निवेश की गई राशि पर आयकर छूट प्राप्त की जा सकती है। आयकर अधिनियम 1961 की धारा 80सी के तहत पूरी निवेश राशि का दावा किया जा सकता है। लेकिन आपको यह ध्यान रखना चाहिए कि कुल मूल राशि 1.5 लाख रुपये से अधिक नहीं होनी चाहिए। एक अन्य लाभ यह है कि इस जमा राशि पर आपको ब्याज मिलता है, जो किसी भी कर गणना से मुक्त है।

इसका मतलब यह है कि मैच्योरिटी अवधि के बाद आपको मिलने वाली पूरी रकम टैक्स से मुक्त होती है। यही बात भारत में लोगों के लिए PPF योजना को आकर्षक बनाती है।

पीपीएफ खाता खोलने का फॉर्म

डाकघर में पीपीएफ खाता 4 चरणों में खोला जा सकता है:

1. आवेदन पत्र प्राप्त करने के लिए निकटतम डाकघर पर जाएँ।
2. पोस्ट ऑफिस में पीपीएफ खाता खोलने के लिए फॉर्म ए भरें। इसे केवाईसी दस्तावेजों और अपनी तस्वीर के साथ पोस्ट ऑफिस में जमा करें।
3. पीपीएफ में न्यूनतम जमा राशि 500 रुपये और अधिकतम जमा राशि 70,000 रुपये है। आप इस अधिकतम जमा राशि को शुरुआत में डाकघर में जमा कर सकते हैं। बाद में आप 1.5 लाख रुपये तक जमा कर सकते हैं।
4. पीपीएफ ऑनलाइन खाता खोलने के लिए भारतीय डाकघर की आधिकारिक वेबसाइट का संदर्भ ले सकते हैं।

पीपीएफ के लिए विभिन्न फॉर्म हैं जिनके बारे में आपको आवेदन करने से पहले जानना आवश्यक हो सकता है।

फार्म	उद्देश्य
पीपीएफ फॉर्म ए	पीपीएफ खाता खोलने के लिए
पीपीएफ फॉर्म बी	योगदान करना
पीपीएफ फॉर्म सी	आंशिक निकासी करने के लिए
पीपीएफ फॉर्म डी	ऋण प्राप्त करने के लिए
पीपीएफ फॉर्म ई	नामांकन
पीपीएफ फॉर्म एफ	नामांकित व्यक्ति बदलने के लिए
पीपीएफ फॉर्म जी	दावा
पीपीएफ फॉर्म एच	पीपीएफ योजना को और आगे बढ़ाना

पीपीएफ निकासी

पीपीएफ खाता 15 वर्ष की परिपक्वता अवधि पूरी होने के बाद ही बंद किया जा सकता है। परिपक्वता अवधि पूरी होने पर, कोई भी व्यक्ति बिना कर चुकाए ब्याज दर के साथ पूरी जमा राशि निकाल सकता है।

यदि खाताधारक परिपक्वता अवधि से पहले धनराशि निकालना चाहता है, तो योजना छह वर्ष पूरे होने के बाद आंशिक निकासी की अनुमति देती है। खाताधारक को चौथे ^{वर्ष के अंत में अधिकतम 50% राशि मिल सकती है} । फिर परिपक्वता अवधि में एक बार वार्षिक निकासी की जा सकती है।

पीपीएफ से निकासी की प्रक्रिया

अपने पीपीएफ खाते से आंशिक निकासी करने के लिए, आपको फॉर्म सी जमा करना होगा। जिस बैंक में आपका खाता है, वहां से फॉर्म सी प्राप्त करें। फॉर्म सी में 3 खंड होते हैं जैसे घोषणा अनुभाग, कार्यालय उपयोग अनुभाग और बैंक विवरण अनुभाग।

घोषणा अनुभाग – अपना पीपीएफ खाता नंबर और वह राशि दर्ज करें जिसे आप पीपीएफ राशि से निकालना चाहते हैं। इस पीपीएफ योजना में आपने पहले से ही कितने साल पूरे कर लिए हैं, इसका उल्लेख करें।

कार्यालय उपयोग अनुभाग – पीपीएफ खाता खोलने की तारीख बताएं। निकासी राशि, स्वीकृत निकासी राशि आदि बताएं।

बैंक विवरण अनुभाग – उस बैंक का विवरण जारी करें जहां आपको अपनी राशि जमा करवानी है।

पीपीएफ खाते के लिए नामांकन नियम

नामिती चुनने या नामिती बदलने के लिए निम्नलिखित नियमों का पालन करना होगा:

• पक्ष में नामांकन करना पड़ता है। यदि कोई व्यक्ति एक से अधिक व्यक्तियों को नामांकित व्यक्ति के रूप में निर्दिष्ट करता है, तो आपको प्रत्येक नामांकित व्यक्ति के लिए प्रतिशत निर्दिष्ट करना होगा।
• नाबालिग के पीपीएफ खाते के लिए कोई नामांकन नहीं किया जा सकता
• कोई भी व्यक्ति अपने जीवनसाथी, माता-पिता, मित्रों और रिश्तेदारों आदि को नामिती के रूप में नामित कर सकता है।
• नामित व्यक्ति को जोड़ने के लिए, संबंधित बैंक में फॉर्म ई जमा करें
• खाते की परिपक्वता अवधि के दौरान, कोई व्यक्ति नामांकित व्यक्ति चुन सकता है या नामांकित व्यक्ति को रद्द कर सकता है। नामांकित व्यक्ति को बदलने के लिए, आपको फॉर्म F जमा करना होगा।
• खाताधारक को नामांकन फॉर्म पर हस्ताक्षर करने होंगे तथा दो गवाह भी प्रस्तुत करने होंगे। नामांकित व्यक्ति के हस्ताक्षर की आवश्यकता नहीं है।

पीपीएफ पर ऋण

पीपीएफ योजना के तहत ऋण सुविधा का लाभ परिपक्वता अवधि के तीसरे वर्ष से लेकर छठे वर्ष तक उठाया जा सकता है ^{। एक} वर्ष की समाप्ति के बाद, कोई व्यक्ति ऋण लाभ प्राप्त कर सकता है। लेकिन सुनिश्चित करें कि आप पांच वर्ष की समाप्ति से पहले इस ऋण अवसर का लाभ उठाएं। ऋण लाभ प्राप्त करने के लिए, व्यक्ति को संबंधित बैंक या डाकघर में फॉर्म डी जमा करना होगा। आपको खाता संख्या, उधार राशि आदि जैसे विवरण प्रदान करने होंगे। आपको यह निर्दिष्ट करना चाहिए कि आप तीन वर्षों के भीतर ब्याज सहित राशि चुका देंगे।

निष्क्रिय खाते का पुनरुद्धार

पीपीएफ राशि नहीं रखी है तो आपका पीपीएफ खाता निष्क्रिय हो जाता है । यदि आपका खाता निष्क्रिय हो जाता है, तो नीचे दिए गए चरणों का पालन करें:

1. आपको अपने पीपीएफ खाते को पुनः सक्रिय करने के लिए संबंधित बैंक या डाकघर में लिखित अनुरोध प्रस्तुत करना होगा।
2. निष्क्रिय खाते के प्रत्येक वर्ष के लिए 50 रुपये का जुर्माना देना होगा
3. खाते के निष्क्रिय रहने के सभी वर्षों के लिए न्यूनतम 500 रुपये की बकाया राशि का भुगतान करना होगा।

पीपीएफ स्थानांतरण

पीपीएफ खाते को डाकघर से बैंक या बैंक से डाकघर में स्थानांतरित किया जा सकता है। पीपीएफ खाते को एक ही बैंक की विभिन्न शाखाओं के बीच भी स्थानांतरित किया जा सकता है।

पीपीएफ खाता कैसे बंद करें?

पीपीएफ खाते को समय से पहले बंद करने की सुविधा मैच्योरिटी अवधि के 5 साल के भीतर उपलब्ध नहीं है। कोई व्यक्ति पीपीएफ खाते को विशिष्ट कारणों से बंद कर सकता है, जैसे कि पीपीएफ खाताधारक, पति या पत्नी, माता-पिता या बच्चों को प्रभावित करने वाली जानलेवा बीमारियाँ। लेकिन पीपीएफ खाते को समय से पहले बंद करने का दावा करने के लिए, व्यक्ति को संबंधित बैंक या डाकघर में मेडिकल दस्तावेज़ जमा करने होंगे।

समयपूर्व समाप्ति

निम्नलिखित कारणों से डाकघर सार्वजनिक भविष्य निधि खाते को पहले पांच वर्ष पूरे होने के बाद समय से पहले बंद किया जा सकता है:

1. पीपीएफ खाताधारक की उच्च शिक्षा जारी रखने के लिए या नाबालिग खाताधारक की शिक्षा के लिए
2. यदि खाताधारक या उसके पति/पत्नी या बच्चे जीवन के लिए खतरनाक बीमारियों से पीड़ित हों

खाताधारक की मृत्यु

पीपीएफ खाताधारक की मृत्यु की स्थिति में, नामित व्यक्ति पीपीएफ खाते की आय का दावा कर सकता है। यहां दावेदार को फॉर्म जी आवेदन जमा करना चाहिए। आपको फॉर्म जी विवरण जैसे कि नामित व्यक्ति का विवरण, खाता संख्या आदि भरने की आवश्यकता है। आपको फॉर्म जी, खाताधारक का मृत्यु प्रमाण पत्र, पासबुक आदि जैसे दस्तावेज जमा करने होंगे।

पीपीएफ पर अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न

प्रश्न 1: क्या 5 वर्ष के बाद पीपीएफ निकाला जा सकता है?

उत्तर: हां, आप 5 साल बाद पीपीएफ की रकम निकाल सकते हैं। इसके अलावा, आप 5 साल बाद पूरी रकम निकाल कर अकाउंट बंद भी कर सकते हैं।

प्रश्न 2: क्या एक व्यक्ति के पास 2 पीपीएफ खाते हो सकते हैं?

उत्तर: नहीं, कोई भी व्यक्ति 2 पीपीएफ खाते नहीं खोल सकता। लेकिन परिवार के पास कई पीपीएफ खाते हो सकते हैं।

प्रश्न 3: क्या वरिष्ठ नागरिक पीपीएफ खाता खोल सकते हैं?

उत्तर: पीपीएफ खाता खोलने के लिए वरिष्ठ नागरिकों के लिए कोई ऊपरी आयु सीमा नहीं है। भारत का कोई भी निवासी बिना आयु सीमा के पीपीएफ खाता खोल सकता है।

प्रश्न 4: पीपीएफ की परिपक्वता अवधि क्या है?

उत्तर: पीपीएफ योजना के लिए लॉक-इन अवधि 15 वर्ष है। 5 वर्ष पूरे होने के बाद, कुछ स्थितियों में कुल राशि की समयपूर्व निकासी की जा सकती है।

प्रश्न 5: पीपीएफ खाते में न्यूनतम अंशदान कितना है?

उत्तर: पीपीएफ खाता खोलने के लिए न्यूनतम राशि 500 रुपये है।